Калькулятор НДФЛ и налогового вычета 2026

Посчитайте НДФЛ с дохода по прогрессивной шкале 2026 года или сумму возврата налога по социальному и имущественному вычету. Выберите режим и введите сумму.

Что считаем

Сумма ₽ Для налога — годовой доход; для возврата — сумма расходов (лечение, обучение, покупка жилья).

Заполните поля — расчёт появится автоматически.

Формула: Налог = доход × ставка (13–22%); Возврат = расходы × 13% (в пределах лимита)

Пример: Доход 600 000 ₽ → НДФЛ 78 000 ₽; расходы на лечение 100 000 ₽ → возврат 13 000 ₽

Расчёт ориентировочный, выполняется в браузере и не передаётся на сервер. Не заменяет официальный расчёт работодателя, налоговой или суда.

Ставки и формулы актуальны на 2026 год. Обновлено: 12.08.2026.

Как считается

НДФЛ — налог на доходы физических лиц. С 2025 года и в 2026 году он считается по прогрессивной шкале в зависимости от годового дохода: 13% до 2,4 млн ₽, 15% — с части свыше 2,4 млн до 5 млн, 18% — свыше 5 млн до 20 млн, 20% — свыше 20 млн до 50 млн, 22% — свыше 50 млн ₽. Повышенная ставка применяется только к части дохода сверх порога.

Налоговый вычет позволяет вернуть уплаченный НДФЛ. Государство возвращает 13% от суммы расходов в пределах лимитов: социальный вычет (лечение, обучение, спорт) — до 150 000 ₽ расходов в год, то есть до 19 500 ₽ возврата; имущественный вычет при покупке жилья — до 2 000 000 ₽, то есть до 260 000 ₽; вычет по процентам ипотеки — до 3 000 000 ₽, то есть до 390 000 ₽. Вернуть можно не больше НДФЛ, фактически удержанного за год.

В режиме «Удержать НДФЛ» калькулятор считает налог с дохода, в режиме «Вернуть НДФЛ» — сумму, которую вернёт налоговая по декларации 3-НДФЛ или через работодателя.

НДФЛ по прогрессивной шкале: таблица по годовому доходу

Сколько НДФЛ удержат с годового дохода и какая получается эффективная ставка (она ниже верхней, потому что повышенный процент берётся только с части дохода сверх порога). Расчёт без вычетов; свою сумму считайте в калькуляторе выше.

Годовой доход	НДФЛ за год	Эффективная ставка	На руки за год
1 000 000 ₽	130 000 ₽	13,0%	870 000 ₽
2 400 000 ₽	312 000 ₽	13,0%	2 088 000 ₽
3 000 000 ₽	402 000 ₽	13,4%	2 598 000 ₽
5 000 000 ₽	702 000 ₽	14,0%	4 298 000 ₽
10 000 000 ₽	1 602 000 ₽	16,0%	8 398 000 ₽
20 000 000 ₽	3 402 000 ₽	17,0%	16 598 000 ₽

Как рассчитать НДФЛ с зарплаты в 2026 году онлайн

Чаще всего налог нужно посчитать с месячной зарплаты. Для дохода примерно до 200 000 ₽ в месяц (2,4 млн ₽ в год) действует базовая ставка 13%: умножьте оклад на 0,13 — получите сумму, которую удержит работодатель. Формула простая: НДФЛ = доход × 13%, а на руки = доход − НДФЛ. Калькулятор выше сделает расчёт точнее и учтёт вычеты, а для быстрой прикидки используйте таблицу.

Зарплата в месяц	НДФЛ 13% в месяц	НДФЛ за год	На руки в месяц
30 000 ₽	3 900 ₽	46 800 ₽	26 100 ₽
40 000 ₽	5 200 ₽	62 400 ₽	34 800 ₽
50 000 ₽	6 500 ₽	78 000 ₽	43 500 ₽
60 000 ₽	7 800 ₽	93 600 ₽	52 200 ₽
80 000 ₽	10 400 ₽	124 800 ₽	69 600 ₽
100 000 ₽	13 000 ₽	156 000 ₽	87 000 ₽
150 000 ₽	19 500 ₽	234 000 ₽	130 500 ₽
200 000 ₽	26 000 ₽	312 000 ₽	174 000 ₽

Повышенные ставки 15–22% включаются только у тех, чей доход с начала года превысил 2,4 млн ₽, и только на сумму сверх порога — у большинства работников с зарплатой до 200 000 ₽ в месяц весь доход облагается по 13%. Если есть стандартный вычет на детей, он уменьшает облагаемую базу, и налог получается чуть меньше.

Частые вопросы

Какая ставка НДФЛ в 2026 году?

Базовая ставка 13% — для доходов до 2,4 млн ₽ в год. Свыше применяются повышенные ставки: 15%, 18%, 20% и 22% к частям дохода сверх соответствующих порогов.

Сколько можно вернуть по налоговому вычету?

Возврат составляет 13% от расходов в пределах лимита: до 19 500 ₽ по социальному вычету (лимит 150 000 ₽), до 260 000 ₽ по покупке жилья (лимит 2 млн ₽), до 390 000 ₽ по процентам ипотеки.

Как посчитать НДФЛ с зарплаты?

Умножьте годовой доход на ставку. Для дохода до 2,4 млн ₽ это 13%. Для расчёта именно зарплаты на руки удобнее калькулятор зарплаты, который учитывает вычеты на детей.

За какой период можно вернуть вычет?

Подать декларацию на возврат можно за три предыдущих года. Социальный вычет сгорает, если не заявить вовремя, а остаток имущественного вычета переносится на следующие годы.

Сколько НДФЛ с дохода 3 000 000 ₽ в год?

Налог составит 402 000 ₽: 312 000 ₽ (13% с первых 2,4 млн ₽) плюс 90 000 ₽ (15% с 600 000 ₽ сверх порога). Эффективная ставка получается 13,4%, на руки остаётся 2 598 000 ₽.

Как рассчитать НДФЛ 13% с зарплаты?

Умножьте сумму дохода на 0,13. С зарплаты 50 000 ₽ НДФЛ составит 6 500 ₽ (на руки 43 500 ₽), с оклада 100 000 ₽ — 13 000 ₽ (на руки 87 000 ₽). Онлайн-калькулятор выше учитывает ещё вычет на детей и прогрессивную шкалу.

Сколько НДФЛ с зарплаты 100 000 ₽ в месяц?

В месяц удержат 13 000 ₽ (13%), за год — 156 000 ₽. Доход 1,2 млн ₽ в год не превышает порог 2,4 млн ₽, поэтому вся сумма облагается по базовой ставке 13%.